Формально в России существует только один налог, который взимается с заработной платы физических лиц - НДФЛ.

Его размер по общему правилу составляет 13 %. Платит этот налог работник, но налоговым агентом выступает работодатель.

То есть именно последний удерживает фискальный сбор из заработной платы сотрудника и перечисляет его в налоговую службу.

Вот почему ни один наниматель не утруждает себя подачей налоговых деклараций и расчетом сумм, которые он должен заплатить государству.

Но 13%-ый налог - это далеко не все, что мы теряем с самостоятельно заработанных денег. Сегодня портал ДОЛГ.РФ рассказывает, куда и в каких количествах уходят наши кровные, и какую заработную плату мы получаем в действительности.

 Налоги

13 % НДФЛ – это общее правило, из которого есть исключения. Такой сбор в ФНС взимается с российских резидентов. Но если сотрудник – иностранный гражданин в его отношении действуют другие ставки.

Беженцы, иностранцы, которые работают по патенту, а также высококвалифицированные сотрудники уплачивают аналогичные 13 %, а все остальные нерезиденты - 30 %.

Да, есть способы уменьшить перечисляемый государству налог. Например, если у вас есть дети, вы можете запросить вычет: по 1 400 рублей за первого и второго ребенка и 3000 рублей за последующих. Но это не единственный вариант сократить налоговые отчисления.

Кроме того, с 1 января 2020 года также вступили в силу изменения в законодательстве об уплате налога на доходы населения.

Проверьте, вошли ли вы в список лиц, которых освободили от уплаты НДФЛ.

 Страховые взносы

Нанимая сотрудника на работу за условные 20 тысяч рублей, работодатель подразумевает, что придется платить в разы больше. Однако средства, заложенные к уплате на зарплатные налоги, работодатель не берет из своего кармана, их зарабатывают все те же сотрудники.

Налоги на зарплату подразумевают под собой не только НДФЛ, но и ряд обязательных страховых платежей: на пенсионное и медицинское страхование, социальные выплаты, в случае если человек станет временно нетрудоспособен или уйдет в декрет, а также дополнительные страховые платежи на случай травматизма на рабочем месте или профессиональных заболеваний.

Ставки страховых взносов закреплены в 426 статье Налогового Кодекса. Большинство работодателей применяют общие тарифы к таким взносам, но существуют также повышенные и пониженные.

Расскажем об общем случае:

Обязательные пенсионные отчисления составляют 22 %. При этом с начала текущего года были внесены поправки в законодательство и повышена предельная база.

Так, работодатель будет платить двадцать два процента с заработной платы, пока база не достигнет лимита в 1 292 000 рублей. После ее достижения тариф снижается до 10 %.

Для социальных отчислений также установлен лимит в размере 912 000 рублей.

До его достижения с зарплаты удерживается 2,9 %, после - 0 %.

Медицинские взносы всегда уплачиваются по единой ставке - 5,1 % без каких-либо ограничений по величине дохода.

Отчисления на случай травм и профзаболеваний рассчитываются каждым работодателем по индивидуальному тарифу и в среднем составляют от 0 до 8,5 %. Никаких лимитов по данным взносам не существует. Этот сбор взимается не со всех работников, только с тех, кто задействован на опасных производствах.

 Новый сбор, который так и не был введен

Пару лет назад работодателей хотели обязать формировать зарплатный резерв на случай банкротства предприятия. Деньги должны были регулярно перечисляться на специальный банковский счет. Инициатива не была одобрена.

В середине прошлого года опять поднимался вопрос о вводе дополнительного страхового взноса на случай банкротства работодателя в размере 0,02 %.

Однако рассмотрение проекта приостановили, потому что Правительство не выдало официальное заключение.

 Сколько мы на самом деле зарабатываем?

С нашей реальной заработной платы удерживается минимум 43 % в счет налогов и сборов, без учета сбора за травматизм. На руки мы получаем сумму за вычетом указанных платежей, и в объявлениях вакансий при поиске работы мы также видим сумму, которая будет приходить к нам уже после всех вычетов.

Возьмем за основу условную региональную зарплату в размере 20 000 рублей, которую работник получает на руки.

НДФЛ в размере 13 %, который уплачивается с такой заработной платы, составляет 4 561,41 рублей ежемесячно.

Взнос в ПФР в размере 22 % - 7 719,30 рублей.

ФСС забирает 2,9 %, или 1 017,54 рублей

В ФОМС перечисляется 5,1 %, или 1 789,47 рублей

Таким образом, каждый месяц работодатель забирает 15 087,72рублей с заработной платы такого сотрудника и отдает ему на руки лишь 57 %, или 20 000 рублей.

Реальная заработная плата составляет 35 087,72 рублей.

Иными словами, в действительности мы отдаем почти половину нашей заработной платы государству, себе оставляем лишь 57 %.

Кроме того, каждый раз, когда мы идем в магазин, мы вновь отдаем государству 20 % с каждой нашей покупки в качестве НДС, а также стоимость акцизов.

Учитывая эту сумму, то явно не стоит пренебрегать инструментами, которые нам предоставляются для частичного возврата налогов, ведь таким образом мы хоть частично вернем свои кровно заработанные…

                                                 Источники :https://долг.рф/news; https://finance.rambler.ru.